? 系统参数设置
? 科目设置 ? 业务初始化
? 凭证中与核销处理相关的部分
1.1.1 系统参数设置
选择〖系统设置〗?〖系统设置〗?〖总账〗?〖系统参数〗，必须在系统参数中选中<启用往来业务核销>这个选项，否则【核销管理】这个功能不可用，同时在初始数据录入时<业务编号>这个项目将不会在核算项目录入中出现，所以必须先启用核销，再录入初始余额的数据。
1.1.2 科目设置
如果需要进行往来业务核销，必须对科目设置以下属性。
往来业务核算
在科目设置时必须选择<往来业务核算>这一个选项。
核算项目设置
科目下必须下设至少一个核算项目类别，可以设置多个核算项目类别。
1.1.3 业务初始化
不进行核销处理时的初始化处理
如果不需要进行核销，则录入初始余额时，需要录入核算项目余额和最后一笔业务的发生时间。具体的数据录入参见 科目初始余额录入的介绍。
进行核销处理时的初始化录入处理
在系统参数中加入核销的控制，如果启用核销，则按照新的账龄计算方法进行账龄的计算，但是必须对初始化数据进行处理，录入相应的业务编号才可以，如果用户一时无法实现，则建议用户不要使用这一功能，可以在年末结账时对往来业务做一些清理后再进行重新的初始化数据的录入，这样才可以启用核销功能。如果用户没有在初始数据中录入相应的信息而又启用了核销，则在进行核销时应提示用户此功能不可用，因初始数据不完整，账龄的计算延用以前的方法以最后一笔业务发生日期来进行计算。只有在初始数据完整的情况下才可以进行业务数据的核销处理，进行账龄的分段计算。
系统的初始化时，对于设有往来核算的会计科目（带有核算项目的）在录入期初余额时，需要录入业务编号，对于同一个核算项目，可以有多个不同业务编号的初始余额，系统会计算出同一个核算项目不同业务编号的合计数据，每个业务编号的数据都一个业务发生时间。对于组合的核算项目的录入数据也是一样，业务编号和业务发生日期都是和余额相关，与本年的累计发生额无关。
在录入核算项目的初始化资料时录入相应的业务编号的业务发生日期，初始业务日期必须录入，否则无法计算出正确的余额数据和账龄。
注意：
出示化处理时，对每一个核算项目指定余额中的每笔业务和发生时间是一个很烦锁的过程，有时根本无法对期初余额进行区分，在这种情况下，可以对期初余额设置一个统一的业务编号（或是对期初余额做一个有识别标识的统一的业务编号）和业务发生时间，在以后的业务发生时，把期初余额都作为老款进行处理，收到以前发生业务的款项时录入相应的业务编号对期初业务进行核销。对于新发生的业务，详细的录入相关的业务时间和业务编号，这样随着时间的推进，老款的逐渐收回，账龄的计算将会变得更精确。
1.1.4 凭证中与核销处理相关的部分
凭证录入
在凭证录入时需要录入业务编号。在录入凭证时，录入相应的业务编号和业务发生日期。对
于业务编号，系统不做控制，对于两张凭证可以录入相同的业务编号。业务编号不是必录项，只有在设置了往来核算的科目录入时才会弹出录入业务编号的录入框，如果不是往来核算，则在界面上不允许填入。业务编号同会计分录关联，在录入了进行往来业务核算的会计科目后进行录入业务编号的信息。
注意：
业务编号的设置在往来业务是一个很重要的内容，具体应用时，可以将业务编号视为发票或单据的编号，可以将合同号设置为业务编号，具体采用哪种应视具体业务而定。一旦采用了某一种业务编号的编码原则后，录入业务编号时应严格执照规则来执行，才能在后面的往来对账单和账龄分析中得到正确有用的报表信息。
如果会计科目是往来科目，在录入时会弹出业务编号的录入框，用户如果没有录入则系
统则会提示用户，没有录入业务编号，是否继续，但是用户不录入业务编号时凭证可以保存。
业务编号在凭证中是否必须录入控制
如果需要在凭证录入时必须录入业务编号，需要在系统参数中设置了<往来业务科目必须录入业务编号>这个选项，系统会做相应的检查，如果往来科目没有业务编号，凭证不能保存；如果不设置这个选项，则凭证没有业务编号的情况下也可以保存。
业务日期的录入
在凭证录入时，系统提供了<业务日期>的录入功能，如果未对业务日期进行指定，系统默认的是凭证的记账日期为业务日期。业务日期可以是业务发生的日期，如发票上记录的日期，收款时可以是收到款项时的日期，也可以就是凭证的记账日期，具体采用哪一种日期作为业务日期，需视业务而定。
业务日期与账龄的计算直接相关，所以只有录入了准确的业务日期才能计算出准确的账龄。
凭证录入时往来资料的查询
在业务编号处理时，当光标指向<业务编号>的录入框时，按F7键会弹出当前核算项目的往来业务资料，可以进行相应的查询和选择。
凭证过账和反过账与核销之间的关系
要进行核销处理，必须是凭证已经过账后才可以进行核销。对于未过账的凭证，核销时不会显示在核销记录中。
如果已进行了会计分录的核销，在进行反过账时，不能对已过账的记录进行反过账。此时，必须对已核销的记录进行反核销后才可以进行反过账。
在核销时，允许用户手工修改需要核销的数据，未核销的金额是由系统自动根据业务编号的余额提供，需要核销的金额可以由用户来进行修改（在核销界面上可以看到），在核销区域中以上下两边的记录不相等时，以两边之中的最小值来进行核销。
核销管理
在主控台，点击〖财务会计〗→〖总账〗→〖往来〗→〖核销管理〗，进入核销业务的处理操作中。本章介绍的主要内容有：
? 核销方法和要求 ? 核销的业务处理过程 ? 核销日志
往来对账单
总账系统提供的往来管理主要提供的往来管理是基于按余额核销，系统自动把设置往来的会计科目的科目余额属性方向（如应收账款为借方）的最后一笔业务发生时间为账龄起算点，所有业务自动从凭证中提取，采用统一的按余额核销模式不需要进行手动核销，系统自动出往来对账单和龄分析表，如要进行手动核销或更详细的管理，可采用应收账和应付账系统。
往来业务管理在企业的财务管理中占有重要的地位，往来业务资料的准确与否直接关系到企业财务工作的各个方面，及时进行往来业务的对账可有效的对往来业务进行管理，系统为您提供往来对账的功能进行往来业务的管理。
在“往来”主界面中，单击【往来对账单】，进入“往来对账单的查询”中。
? 往来对账单介绍 ?
过滤条件
? 浏览 ?
重新设置往来对账单的条件 引出
?
1.1.1 往来对账单的介绍
不进行往来业务核销的业务处理往来对账单
在没有进行往来业务核销时，往来对账单的查询同普通的核销项目明细账的查询一样。
进行往来业务核销的业务处理往来对账单
在采用了核销的方式，对往来对账单的查询可以按业务编号进行汇总，可以查询出未核销的资料。
1.1.2 过滤条件
在往来管理的界面中按往来对账单按钮，系统弹出往来对账单“过滤”条件的设置。如表5-3:
数据项 会计期间 会计科目 币别 项目类别 项目代码 业务日期 业务编号 核算项目组合选择 期末余额为零不显示 包含未过账凭证 选择该选项，所有的资料都将显示，否则只有已经过账的资料才显示出来。 确定往来业务发生的开始日期及截止日期。 选择录入往来对账的会计科目的范围。 确定往来核算的币种。 确定要查询的往来业务的核算项目类别，如客户等。只支持一个核算项目类别的查询。 确定要查询的往来业务的核算项目类别中的核算项目范围。只支持一个核算项目类别的查询。 往来业务发生的业务日期，对应凭证的业务日期。 往来业务编号的范围。 按核算项目组合查询，支持多个核算项目类别，适合往来科目下设多个核算项目的查询。选择按该方式查询时，单项目类别与项目代码不可选。 期末余额为零的往来对账信息不显示。 说 明 数据项 无发生额不显示 从未使用不显示 按业务编号汇总 显示初始化余额明细 核销范围 提供“未核销、全部”两个选择。 表 5-3 显示初始化的明细余额，并可按明细分行显示 按业务编号汇总显示。 从未使用的不显示。 选择期间没有发生额的往来账不显示。 说 明 所有的这些条件设置完成之后，单击【确定】完成条件设置。
1.1.3 浏览
在所有的条件设置完成后，进入“往来对账单”的操作界面。
在往来对账单中，您可以随时调出各个往来核算科目的往来对账单。您可以用记录移动器或〖查看〗菜单中的〖第一张凭证〗、〖下一张凭证〗、〖上一张凭证〗、〖最后一张凭证〗选项来移动凭证，进行查看不同往来科目的往来对账单。
1.1.4 确认坏账
选中往来对账单的明细数据（包括初始化明细数据），点〖确认坏账〗，系统弹出界面要求确认坏账金额、坏账原因、审批人、坏账准备科目等信息后，生成一张确认坏账的凭证。
可进行坏帐确认的前提条件：
1、 系统已经启用往来业务核销；
2、 选择“未核销”的过滤方式进入往来对帐单； 3、 可进行坏帐确认的凭证必须是已经过账的凭证。 另外，对初始化金额进行坏帐确认时，还需要在过滤条件中选择“显示初始化余额明细”才可进行。
1.1.5 重新设置往来对账单的条件
在往来对账单的查询和浏览中，您可以在不退出往来对账单的情况下重新录入往来对账单的条件。单击工具条中的过滤按钮或是选择查看菜单中的过滤选项，系统即可在不退出往来对账单的操作下重新录入往来对账单的条件。
1.1.6 引出
选择〖文件〗—>〖引出〗，系统可以将当前对账单的内容引出至各种不同的数据格式，以利进一步加工之用。
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