(2) 设置为“预警，”录入的凭证如果超出了可用指标额度，仍允许保存，会弹出警告 信息。
(3) 设置为“不控制，”则超出指标额度，仍允许保存，也不会弹出警告信息。 （4）设置为“默认控制方式”，则按【指标管理】 -【指标控制方式】设置的控制方式
进行控制。
资金控制方式和指标控制方式处理一致，区别是判断依据为是否超出了可用指标
金额度。
4.1.6 银行账户对会计科目关联关系设置
银行账户对会计科目关联关系设置主要是启用特定银行账户下的会计科目。
登录系统，选择【账务处理】 |【银行账户对会计科目关联关系设置】菜单，进入银行账户对会计科目关联关系设置主界面，如图
4.1.11-1 所示：
图 4.1.11-1
银行账户对会计科目关联关系设置界面
点击【修改】按钮，在上级元素列表中选择一个银行账户，然后对应在下级元素列
表中勾选该银行账户下要启用的会计科目，点击【保存】按钮即可。
/资
4.2 期初数录入
期初数录入用于维护会计科目的期初余额，登录系统，选择【账务管理】
|【期初数
录入】，进入期初录入界面，如图 4.4-1 所示：
图 4.4-1 期初数录入主界面
白色背景为无辅助核算的末级科目。例如 101 现金；
浅蓝色背景的为非末级科目，用户只需要录入其科目的末级科目的期初数，系统便 会根据级次自动计算出数值，不需录入，例如
401 财政补助收入；
深灰色背景相对应的是带有辅助核算项的会计科目，例如： 点击【增加】按钮，录入会计科目期初余额，弹出界面如图
40101 基本支出。 4.4-2 所示：
图 4.4-2 期初余额录入界面
点击会计科目，选择要录入期初余额的科目。
若选择的会计科目无辅助核算，则直接录入年初余额（若账套的建账日期不是年初，
需录入借方累计和贷方累计金额。 ），按【确定】按钮即可。若继续录入，则按【继续添
加】按钮。
若选择的会计科目为数量或外币核算科目，则如图
4.4-3 所示：
图 4.4-3 数量科目期初余额录入界面
除录入金额外，还要录入数量的年初及借、贷方累计数。
若选择的会计科目为辅助核算科目，则根据科目绑定的辅助核算类创建相应的录入
界面。如图 4.4-4 所示：
图 4.4-4 辅助核算科目期初余额录入界面
除录入金额外，还要选择对应的辅助要素明细信息。点击辅助要素后面的按钮，即 可弹出辅助明细选择界面。如图
4.4-5 所示：
图 4.4-5 辅助要素选择界面
在主界面（如图 4.4-1 ）点击【修改】按钮，可以修改增加的期初， 操作同增加期初。在主界面（如图 4.4-1 ）点击【删除】按钮，删除期初。 (只能删除末级科目的期初)
全部科目的期初余额录入完毕后，点击【试算平衡】按钮，来查看借贷双方是否试
算平衡，只有借贷双方数值一致，方可进行下一步的初始化确认操作。如图
4.4-6 所示：
图 4.4-6 试算平衡
全部期初余额录入完成并进行试算平衡通过后，点击【初始化确认】按钮进行确认 期初余额数据。初始化确认后，期初余额将不允许修改、删除。如果要继续修改期初，
需要先撤销初始化确认，点击【撤销初始化】按钮，撤销初始化确认。
点击【导出】按钮，可将期初数导出
excel 表格；
点击【导入】按钮，可将 excel 、 txt 格式的期初导入到系统中；
在主界面（如图 4.4-1 ）辅助信息部分点击【增加明细】按钮，弹出如图
4.4-7 所示：
图 4.4-7 辅助信息增加界面
选定功能分类和预算项目并设定年初金额后点击【确定】按钮，或点击【继续添加】
按钮，继续添加辅助信息。
预算单位财务服务平台-账务与报表管理操作手册
