备保养等。
2、必须熟悉工地用的全部材料、设备、机具等的放置，以防丢失。 3、库房保管员应加强工作责任心。材料入库必须认真清点数量，若
发现不合格、有质量问题的材料坚决不能入库。大宗材料（如钢材、型材等）不能直接入库的，库管员必须到现场验收或由现场主管代为验收，并填写材料入库单，及时登帐。
4、材料分施工场地领用。材料领用单必须有经手人签字，并注明某
施工场地使用，同时必须经施工主管人员提供材料计划单。保管员要审核材料用料是否合理，严禁重复领取，若发现问题，有权拒绝发料。 五、材料管理制度
1、 工地库管员主要负责材料出库、入库及验收。
2、 材料入库时，需现场对所经管的材料严格查核清点。分门别类、放置有序，随时接受公司主管或财务部人员的抽查。3、 认真做好材料登记帐，材料入库单上需注明入库时间、材料名称及数 量，库管员和采购员均需在入库单上签字为据。
4、 严格材料领用制度，工地各组人员需要材料时，组长应亲自到库房领取。领料前必须填写领料单，并注明材料名称、数量、日期及施工工地及组长签名，填写完毕后，库管员才能将材料发放。 5、 库房材料的堆放，由库管员完成，各工组材料分类堆放（木工、漆工、电工），不得杂乱无章，堆放位置安全、方便、合理，尽量缩短领料时间。
6、 息工后，库管员必须到工地现场，对各种材料进行清点入库。做
好日清报表，每月25 日进行库存盘点。
7、 对于使用单位退回的料品，库管人员应检验退回的原因，研究处理对策，如原因系供应商所造成，应立即与采购人员联系，以求协调供应商给予解决。
8、 每年年终，库管部应会同财务部，共同办理盘存。盘存时必须实地查点材料的规格，数量是否与帐面的记载相符。 六、机具设备的日常管理制度
机具设备日常管理的目的是保护机具设备的安全完整和提高机具设备的使用效率。该管理包括以下两个方面的容： 1、设备的实物管理
实行分级归口管理，机具设备的使用涉及到公司各部门、各单位及个人，因此应建立公司职能部门、各级单位在机具设备管理方面的责任制，实行机具设备的各级归口管理。分级归口管理，就是在公司财务管理部门的统一协调下，按机具设备的类别，由库房管理员负责归口管理，按机具设备的使用地点，由各级使用单位管理人员具体管理并进一步落实到班组和个人。定期汇报生产能力情况，再由财务管理部门的预算员作出生产设备的性能预算。
按机具设备的使用地点，将各类机具设备分别交由公司库房管理员管理，重要机具还要
具体落实到人，做到物物有人管，层层负责任。定期维护并作出设备维护预算费用，
上报财务管理部门。
2、建立机具设备管理卡片（附表）
机具设备管理卡片应按照机具设备的类别编号，登记机具设备的名称、编码、制造单位、制造年月、规格、型号、颜色、技术性能、原始价值、预计使用年限、取得方式、取得日期、存放地点等原始资料。 机具设备退废时，须在登记退废原因、日期、去向等资料后方能注销卡片。机具设备管理卡片一式两份，库房管理员及财务各执一份。
第五章 财务管理制度
第一节 账务管理
一、会计帐簿、会计报表和其他会计资料必须真实、准确、完整，并符合会计制度的规定。
二、财务工作人员办理会计事项必须填制或取得原始凭证，并根据审核的原始凭证编制记帐凭证。会计、出纳员记帐，都必须在记帐凭证上签字。
三、财务工作人员应当会同总经理定期进行财务清查，保证帐簿记录与实物、款项相符。
四、财务工作人员应根据帐簿记录编制报表上报总经理，并报送有关部门。会计报表每月由会计编制并上报一次。会计报表须由会计签名或盖章。财务工作人员对本公司实行会计监督。
五、财务工作人员对不真实、不合法的原始凭证，不予受理；对记载不准确、不完整的原始凭证，予以退回，要求更正、补充。 七、 财务工作人员调动工作或离职，必须与接管人员办清交接手续。
第二节 现金管理
第一条、 公司可以在下列围使用现金： （一） 职员工资、津贴、奖金； （二） 个人劳务报酬；
（三） 出差人员必须携带的差旅费； （四） 结算起点以下的零星支出； （五） 总经理批准的其他开支。
前款结算起点定为 100 元，结算规定的调整，由总经理确定。 第二条、公司职员因工作需要借支备用金，需填写借款单，交由总经理批准签字后方可借支。
第三条、符合本规定第一条的，凭发票、工资单、差旅费单及公司认可的有效报销或领款凭证，经手人签字，会计审核，总经理批准后由出纳支付现金。
第四条、 财务人员从银行提取现金，应当填写《现金领用单》，并写明用途和金额，由总经理批准后提取。
第五条、 发票及报销单经总经理批准后，由会计审核，经手人签字，金额数量无误，填制记帐凭证。
第六条、 工资由财务人员依据总经理及各部门每月提供的核发工资资料代理编制职员工资表，交总经理审核、签字，财务人员按时提款，当月发放工资，填制记帐凭证，进行帐务处理。
第七条、 出纳人员应当建立健全现金帐目，逐笔记载现金支付。帐目应当日清月结，每日结算，帐款相符。 第
八
条
、
公
司
报
账
程
序
：
第三节 会计档案管理
（一）、凡是本公司的会计凭证、会计帐簿、会计报表、会计文件和其他有保存价值的资料，均应归档。
（二） 会计凭证应按月、按编号顺序每月装订成册，标明月份、季度、年起止、号数、单据数，由会计及有关人员签名盖章（包括制单、审核、记帐、主管），由总经理指定专人归档保存，归档前应加以装订。
第四节 支票管理
第一条、票由出纳人员或总经理指定专人保管。支票使用时须有“支票领用单”，经总经理批准签字，然后将支票按批准金额封头，加盖印章、填写日期、用途、登记，领用人在支票领用薄上签字备查。 第二条、支票付款后凭支票存根，发票由经手人签字、会计核对、总经理审批。填写金额要无误，完成后交出纳人员。出纳人员统一编制凭证号，按规定登记银行，原支票领用人在“支票领用单”及登记薄上注销。
第三条、于报销时短缺的金额，财务人员要及时催办。
第四条、公司财务人员支付（包括公私借用）每一笔款项，不论金额大小均须总经理签字。总经理外出应由财务人员设法通知，同意后可先付款后补签。
第五节 处罚办法
装饰公司管理系统规章制度
