四、市场前景预测与分析
遂平县50多万人口再加上驻马店市总人口为860万人（2013年官方数据），按常规来讲，每年会有6‰的死亡率，照此推算每年死亡人数约为51600人。按照50%选择其他形式安葬，平均每天也要有70人作为潜在的丧主。
按照仅有70%的人在“万福陵园”选择各类墓葬计算，全年将有1800个各类墓葬售出。平均每天5个。况且新型墓葬形式的推出，在广泛被人们认识到它的环保、便捷、廉价之后，此比例将会大幅度提高。
由此可见，除了春节、仲秋等民俗约定俗成的“不宜出殡”的节日之外，“万福陵园”项目将全年为本地及周边县市居民提拱符合民俗、简朴隆重的殡葬服务。
五、经济社会效益分析 1.财务效益
拟建项目效益主要来自经营墓地收入。 墓地需求估计
河南省近年来平均死亡率以及选择墓地埋葬的认可程度（报告根据实际情况调查，拟定了逐年变化的比例），计算出每年殡仪馆和墓地需求及当年累计墓地数量）。
当年年收入＝墓地收费标准×当年累计墓地需求数 2.项目盈利能力分析
2013年官方数据，驻马店全市人口为860万人。人口老龄化进程加快，死亡率每年递增，按现在死亡率6‰计算，即每年死亡人数为51600人。假设3.5%的人选择在“万福陵园”墓葬，全年将有1800个墓葬售出。平均每天5个。 墓葬按照综合平均价每个28000元计算； 1）墓葬销售收入：1800x28000元=50400000元；
2）墓葬成本：包括人工费、材料费、每穴平均为8000元； 1800x8000=14400000元
3）各种费用开支：财务费、绿化费、折旧费、管理人员费用、其他支出约1000万元 4）营业税：468万元
5）按25%向政府上交企业所得税：440万元 6）净利润：1652万元
除去办公费、折旧费、维修费、人员工资等支出，净利润约为1652万元/年。
六、项目预计带动就业：
初步设想，公司组建后需要岗位如下：
劳动定员一览表
序号 1 2 3 职务 总经理 副总经理 财务总监 数量（名） 1 3 1 序号 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 职务 会计 部门负责人 保安 销售业务员 墓地选择策划师 陵园引导员 讲解员 接送车司机 绿化工 骨灰安葬工 厨师 流程接待管理 物品销售营业员 殡葬司仪 音响师 乐队指挥及队员 小车司机 卫生工 数量（名） 3～4 6 8 10～20 5～10 4～6 5～10 4～8 4 3 3 5～10 3～5 3～6 3～6 24～36 3~5 2 3 合计人数：106～160 工艺品加工艺师(墓碑雕刻，社火制作，骨灰盒制作等)
七、合作方式：合资。
目前申报企业和香港豪德集团进行了初步接洽，对方对申报项目表现出浓厚兴趣和投资意愿。暂拟成立香港豪德集团驻马店永鑫农业开发有限公司中外合资驻马店万福陵园有限公司。
八、项目单位简介
驻马店永鑫农业开发有限公司，在遂平县凤鸣谷李尧村拥有2600亩荒山及林地的使用权（其中荒山1200亩，林地1400亩）。
本项目所在地在凤鸣谷风景区西10公里处，位于驻马店市西北部遂平县境内，地处伏牛山余脉东部，与舞钢市、泌阳县、西平县交界， 驻马店市永鑫农业开发有限公司作为建设项目招商申报单位承担该项目建设责任，并负责组建陵园管理机构，以组织进行前期决策咨询、设计、招投标工作，负责筹措建设资金，组织施工等。 项目申报人：驻马店永鑫农业开发有限公司
万福陵园招商引资项目商业计划书
