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尽职调查需提供的相关文件资料清单（财务部分）
每个目标公司应提供的资料目录 调查事项 财务报表★ 1.1 公司设立以来及最近的验资报告 1.2 股东及出资的情况说明 1.3 公司设立以来的注册资本变更、出资人变动等情况说明 1.4 现行主要会计政策：折旧摊销方法、坏帐计提、各类准备、资产管理等 1.5 项目的竣工决算文件 1.6 后续投资和融资安排（包括未完成的建设） 1、 财务基本情况★ 财务制度★ 1.7 财务管理制度及主要流程说明（销售及收款流程、采购及付款流程、财务结账流程） 1.8 公司内部控制体系和内部控制制度 1.9 公司财务组织机构和人员配置 1.10 近三年的审计报告 1.11 银行对账单 1.12 贷款卡清单 文件/资料 说明 完美DOC格式整理
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2.1 最近3年的收入项目的数量统计表及记录文件 2.2 最近3年的收入项目的价格以及价格的调整，包括最近的价格调整年度、调价公式和调整所依据的文件★ 2、 收入与特许经营期★ 2.3 公司收入项目的收取流程、收取周期和所涉及的部门、单位及经办人，实际的结算价格和金额★ 2.4 能够说明特许经营期商业运营期实际的起始和终止时间的文件★ 2.5 若无运营数据，请提供收入预测及依据 3.1 近三年及最近一期报表日各会计报表主体负债明细，包括贷款人、借贷合同、借款金额、期限、利率以及担保情况等★ 3.2 近三年及最近一期报表日各会计报表主体的：★ 应付帐款和预付帐款按供应商和性质明细及帐龄分析 其他应付款明细及账龄分析 3、 重大债权、债务★ 应收账款明细及债务人名单 其他应收款明细及债务人名单 3.3 外汇借款的外债登记证 3.4 融资租赁合同，如果是国际融资租赁，还需要提供相应的外债登记证 3.5 国家或地方给与公司的任何补助/补贴的协议、批准或其他安排的文件，以及政府机构对公司提供融资协议等文件，包括法律、法规、政策对该等融资所做的 完美DOC格式整理
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限制 3.6 因环保、知识产权、产品质量、劳动安全、人身权等原因而产生的侵权之债数额及债权人名单（如有） 4.1 公司内部和关联交易关系介绍，具体到各实体同所有关联企业的交易关系、原因以及内部融资安排★ 4.2 近三年及最近一期关联方交易发生额汇总。近三年及最近一期的关联方往来余4、 关联方、关联方交易及同业竞争 额明细；解释交易性质和主要交易条款★ 4.3 请提供公司主要投资者个人、关键管理人员、核心技术人员、或与前述人员关系密切的人士控制的控制的其他企业或单位的清单 4.4 公司与控股股东及其关联企业之间是否存在同业竞争关系，请就关联企业名称、竞争领域、产品提供说明 4.5 公司控股股东对同业竞争采取的措施 5.1 近三年的年运营成本费用明细表（包括原材料、燃料、辅料、电费、水费、废水、 废渣、运输、维修、人员费用等）、以及保险费用、折旧费用、土地费用、管理5、 运营成本费用★ 费用及财务费用明细 5.2 公司参加的社会保险及险种、单位的缴费比例及缴纳额明细 5.3 公司住房公积金的缴费比例及缴纳额明细 5.4 若无运营历史数据，请提供成本费用预测及明细. 完美DOC格式整理
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6.1 设立以来及最近一期报表日各会计报表主体各个资产项目的明细★ 6.2 公司资产对外进行抵押、质押担保或被司法机关查封、扣押情况以及其他使该6、 资产基本情况★ 项资产权利受到限制的情况，请提供相应的证明文件★ 6.3 发起人或股东投入的实物资产、土地、知识产权等是否办理了过户手续及其相应证明，如尚未办理请说明原因 在建工程 7.1 在建工程项目许可、包括建设用地规划许可证、建设工程规划许可证、施工许可证等 7.2 签订的工程承包合同，勘察、设计、监理合同等 7、 主要固定资产★ 7.3 垃圾处理设施（构筑物/设备等）名称、用途、购置时间、成新度、折旧年限、原价、净值、净额、折旧方法、技术先进程度及报废和更新的可能性 7.4 主要垃圾处理设施的竣工决算文件 7.5 自设立以来进行的重大资产收购、处置等行为的基本情况及其相关资料。 7.6 对于未竣工决算工程,请提供在建工程明细资料，包括工程预算、总包合同，分项承包合同，工程付款情况等有关资料。 8.1 公司为所有人的注册商标、权属文件及注册登记证明 8、 无形资产和知识产权 8.2 公司所拥有的专利情况说明及专利权证书、申请文件等 8.3 公司拥有软件著作登记证书和软件产品登记证书 完美DOC格式整理
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8.4 公司许可他人使用或实施公司拥有的知识产权所签订的许可合同及登记、备案文件 8.5 相关的专利权证书、专利申请书或专利实施许可合同或转让合同 8.6 他人许可公司使用或实施公司拥有的知识产权所签订的许可合同及登记、备案文件 8.7 相关的专利权证书、专利申请书或专利实施许可合同 8.8 域名登记证书、使用协议等 8.9 潜在知识产权争议或纠纷情况 8.10 所拥有其他知识产权文件 9.1 对外出资的基本情况（出资金额、被投资方）及出资证明★ 9、 对外长期投资 9.2 对外出资的相关审批文件及证明文件 9.3 参股、控股公司的基本情况 9.4 分支机构设置情况 10.1 房屋、土地使用权的情况★ 10.2 现使用的房屋基本情况清单 10、 房屋、土地使用权 10.3 土地评估报告（如有） 10.4 相关的房屋使用权证、房屋购买合同、房屋租赁合同等，如不能提供相应的权属利证书,请说明原因及是否存在产权纠纷 完美DOC格式整理
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