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基础押题卷五（答案) 单选题
1／100短期融资券由（)承销并采用无担保的方式发行，通过市场招标确定发行利率。 Ａ中国人民银行 B证券公司 C商业银行 Ｄ政策性银行 参考答案:C
2／100在剩余财产的清算和股利分配时，(）的索取权排在最后。 Ａ非累计优先股 B资本性债券 Ｃ累计优先股 Ｄ普通股 参考答案:D
3／10０关于机构投资者，以下表述错误的是（）。
A机构投资者主要包括基金公司、商业银行、保险公司、社保基金
Ｂ企业年金财产在投资过程中需要严格遵守有关法律法规确定的投资比例限制 C合格境外投资者也是一类重要的机构投资者
D证券公司、私募投资公司等可能接受投资者的资金，但不能成为基金公司的客户 参考答案：D
4/1０0我国第一只试点债券型QDII基金是在哪一年发行的（)。 A２０06 B2008 C2007 D2009
参考答案:A
5/10０关于个人投资者买卖基金的印花税，以下说法正确的是(）。 A买入时暂不征收印花税，卖出时才征收印花税 Ｂ卖出时暂不征收印花税,买入时才征收印花税 C双边征收印花税 D暂免征收印花税 参考答案：Ｄ
６/100将终值转换为现值的利率叫（）。 A名义利率 B贴现率 C实际利率 D固定利率 参考答案：B
7／100以下关于基金税收的表述,错误的是(）。
Ａ证券投资基金取得的债券差价收入依照税法的规定征收企业所得税
Ｂ证券投资基金取得的债券利息收入由债券发行企业支付利息时，代扣代缴个人所得税 C基金管理人以发行基金方式募集资金,不征收营业税 D目前，我国证券投资基金买入股票时暂不征收印花税 参考答案:A
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8／100我国场内股票交易的买卖双方支付的过户费属于()的收入。 Ａ证券监督管理机构 B证券经纪商 C证券交易所作 Ｄ中国结算公司 参考答案:D
9/100与传统金融工具相比,下列对金融衍生工具特点的描述,错误的是(）。 A高风险性
Ｂ全球化程度相对较低 C定价更为复杂 Ｄ杠杆比例较高 参考答案：Ｂ
10／1０0关于贝塔系数，以下表述错误的是（）。 Ａ贝塔系数是评估证券或投资组合系统性风险的指标 B贝塔系数反映的是投资对象对市场变化的敏感度 C贝塔系数是用历史数据来计算的
D贝塔系数是评估证券或投资组合非系统性风险的指标 参考答案：D
１1/1０0(）是指货币随着时间的推移而发生的增值. A货币的时间价值 B货币的使用价值 C货币的流通价值 Ｄ货币的互换价值 参考答案:A
12/1００关于交易成本，以下表述错误的是（）.
Ａ印花税是根据国家税法规定,在股票成交后对买卖双方投资者按照规定的税率分别征收的税金
B在证券交易结束后还需要支付给证券登记结算机构一定费用,这部分费用称为过户费 Ｃ证券公司对于不同的投资者往往会采用不同的交易佣金费率 D佣金是指交易成功后，投资者根据交易笔数付给经纪人的费用 参考答案：D
13/１０0以下关于基金公司投资管理部门设置描述错误的是(）.
A投资部负责根据投资决策委员会制定的投资原则和计划制定投资组合的具体方案 B投资部是基金投资运作的具体执行部门
C投资决策委员会是基金公司管理基金投资的最高决策机构 D投资部负责向交易部下达投资指令 参考答案：B
１4/１０0公司的主要财务报表不包括（）。 A产品销售明细表 B资产负债表 C利润表
D现金流量表 参考答案:A
15/10０目前我国政策性银行金融债券的发行主体不包括(）.
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A国家开发银行 B中国工商银行 C中国进出口银行 D中国农业发展银行 参考答案:Ｂ
16/１００开放式基金份额变化的核算内容不包括基金份额的(）。 A申购 B转换 C转托管 D赎回
参考答案：C
17／100目前，我国债券远期交易的标的包括（）. A金融债券 B地方政府债
Ｃ中小企业私募债 D公司债
参考答案：A
18/100根据《公开募集证券投资基金运作管理办法》的规定，封闭式基金利润分配（）。 A比例不得低于年度已实现利润的2０% B每年不得多于一次 C每年不得少于一次
D比例不得低于年度已实现利润的80％ 参考答案:C
19／100期权是一种选择权,是一种能在未来特定时间以特定价格(）一定数量的某种特定资产的权利. A卖出
Ｂ买入或卖出 Ｃ买入
D买入同时卖出 参考答案：B
20/1００通常所指的国际三大知名独立信用评级机构不包括（）. A穆迪 B标准普尔 C摩根士丹利 D惠誉
参考答案：C
２１/１０0每经过一个计算期，要将所生利息加入本金再计算利息的是（）。 A复利 Ｂ单利 C固定利率 D浮动利率 参考答案：A
22/1０0如果a与b证券之间的相关系数绝对值比ｂ与ｃ之间的相关系数绝对值大,则证券之间的相关性的强弱关系为（)。
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基金从业考试基础押题卷五(答案).
