2013年银行高管试题简答部分（五）
根据《商业银行内部控制指引》：
58.（217）简述商业银行授信业务和资金业务内部控制的重点
（1）商业银行授信内部控制的重点是：实行统一授信管理，健全客户信用风险识别与监测体系，完善授信决策与审批机制，防止对单一客户、关联企业客户和集团客户授信风险的高度集中，防止违反信贷原则发放关系人贷款和人情贷款，防止信贷资金违规使用。
（2）商业银行资金业务内部控制的重点是：对资金业务对象和产品实行统一授信，实行严格的前后台职责分离，建立中台风险监控和管理制度，防止资金交易员从事越权交易，防止欺诈行为，防止因违规操作和风险识别不足导致的重大损失。
59.（220）简述商业银行对问题授信应采取的措施 根据《商业银行授信工作尽职指引》，对问题授信应采取以下措施：
（1）确认实际授信余额。
（2）重新审核所有授信文件，征求法律、审计和问题授信管理等方面专家的意见。
（3）对于没有实施的授信额度，依照约定条件和规定予以终止。
（4）书面通知所有可能受到影响的分支机构并要求承诺落实必要的措施。
（5）要求保证人履行保证责任，追加担保或行使担保权。 （6）向所在地司法部门申请冻结问题授信客户的存款账户以减少损失。
（7）其他必要的处理措施。
60.（225）简述个人定期存单质押合同应当载明的主要内容
根据银监会发布的《个人定期存单质押贷款办法》，应当载明下列内容：
（1）出质人、借款人和质权人姓名（名称）、住址或营业场所。
（2）被担保的贷款的种类、数额、期限、利率、贷款用途以及贷款合同号。
（3）定期存单号码及所载存款的种类、户名、开立机构、数额、期限、利率。
（4）质押担保的范围；定期存单确认情况；定期存单的保管责任；质权的实现方式。
（5）违约责任；争议的解决方式；当事人认为需要约定的其他事项。
51.（226）简述商业银行对电子银行的重要设施设备和数据应当采取的主要保护措施
根据银监会发布的《电子银行业务管理办法》，主要保护措施包括：
（1）有形场所的物理安全控制，必须符合国家有关法律法规和安全标准的要求。
（2）以开放型网络为媒介的电子银行系统，应合理设置和使用防火墙、防病毒软件等安全产品与技术，确保电子银行有足够的反攻击能力、防病毒能力和入侵防护能力。
（3）对重要设施设备的接触、检查、维修和应急处理，应有明确的权限界定、责任划分和操作流程。
（4）对重要技术参数，应严格控制接触权限，并建立相应的技术参数调整与变更机制。
（5）对电子银行管理的关键岗位和关键人员，应实行轮岗和强制性休假制度，建立严格的内部监督管理制度。
62.（228）简述融资平台贷款划分为不良贷款的基本原则 根据银监会发布的《关于加强融资平台贷款风险管理的指导意见》（银监发【2010】110号），基本原则包括：
（1）贷款项目自身经营性现金流不足、需主要依靠担保和抵质押品作为还款来源的贷款，如贷款项目自身现金流、担保及抵质押品折现价值合计不足贷款本息120%的融资平台贷款，应至少归为次级类；不足80%的，应至少归为可疑类。
（2）主要依靠财政性资金偿还的融资平台贷款一旦发生本息逾期，应将该借款人所有同类贷款至少归为次级类；对逾期六个月以上仍不能支付贷款本息的，应将该借款人所有同类贷款至少归为可疑类。
2013年银行高管试题简答部分(五)
